Либо по желанию инвестора их можно будет трансформировать в новый ИИС-3. Если от даты открытия ИИС прошло больше трех лет, закрывать его не обязательно, можно продолжать им пользовать и сохранять право на ежегодные вычеты. Пройдите наш бесплатный курс «А как инвестировать» — из него вы узнаете, как избежать самых частых ошибок начинающих инвесторов. Если вы открыли ИИС в 2024 году, получить первый налоговый вычет можно будет только в 2025. Можно получить вычет одного из двух типов — на взнос или на доход. Оба счета используются для сделок с ценными бумагами и валютой, но у ИИС есть дополнительные преимущества и ограничения.
Его могут открывать физические лица — налоговые резиденты — и инвестировать в акции и другие инструменты на бирже. Они там могут просто лежать, и все равно инвестор вправе подать заявление на налоговый вычет по типу А. Но оформить вычет по типу В не получится, так как у владельца счета нет прибыли. Главный плюс ИИС, которым привлекают новых инвесторов, – право на налоговый вычет.
Есть Ли Какая‑то Стратегия Инвестирования, Которой Стоит Придерживаться На Иис?
Через QUIK и тем более приложение для смартфона совершать сделки удобнее. Если речь про ИИС с доверительным управлением, то при открытии счета обычно требуется внести деньги. В зависимости от УК и выбранной стратегии может потребоваться несколько тысяч или несколько десятков тысяч рублей.
Можно ли закрыть ИИС, открыть новый и пользоваться вычетами на новом ИИС? Пользоваться счетом можно и по истечении трех лет, он не закроется сам. По итогам 2022 года число индивидуальных инвестиционных счетов на Московской бирже составило 5,2 миллиона. За год на таких счетах наторговали на 1,7 трлн рублей. Вместе с ИИС брокер автоматически откроет вам и обычный торговый счет — это нормально. Этим счетом вы также сможете свободно пользоваться, но на него не будут распространяться возможности получения вычета как по ИИС.
Начинающие инвесторы могут покупать на ИИС государственные облигации, акции крупных компаний и паи инвестиционных фондов. Опытные инвесторы — высокодоходные облигации и фьючерсы. Но если самозанятый получил доход, где ставка налога 13%, например проценты по вкладам, можно применить вычет на взнос. В остальных случаях ИП не платит НДФЛ по ставке 13%.
Расходы На Открытие, Закрытие И Ведение Иис
Есть ли ограничения по покупке и продаже активов? Ограничений нет — если биржа работает, можете совершать сделки. Никаких отличий от обычного брокерского счета. У некоторых брокеров возможны повышенные комиссии, когда на счете денег и ценных бумаг меньше чем на 30—50 тысяч рублей. Впрочем, если на ИИС ничего нет, то и комиссий обычно нет.
- Во-первых, есть ограничение на максимальную сумму взносов за год.
- Если инвестор закроет счёт раньше срока, то потеряет налоговые льготы.
- Условия обслуживания могут быть изменены брокером в одностороннем порядке в любое время в соответствии с условиями регламента брокерского обслуживания.
- Инвестировать через брокера выгоднее, но советуем сначала разобраться с основами инвестирования, иначе можно ошибиться и потерять деньги.
ИИС — это индивидуальный инвестиционный счет, который позволяет инвесторам торговать на фондовом рынке и получать налоговые льготы от государства. Подробнее об ИИС и о том, как он работает, — в статье. Индивидуальный инвестиционный счет или ИИС – специальный тип брокерского счета или доверительного управления, на который можно покупать акции, облигации и другие ценные бумаги.
Что Такое Ду Иис? В Тинькофф Есть Доверительное Управление Инвестиционным Счетом?
ИИС с самостоятельным управлением означает, что все решения о покупке или продаже ценных бумаг инвестор будет принимать сам. В этом случае брокер служит посредником и просто предоставляет инвестору доступ на фондовый рынок. Брокеру необходимо будет платить комиссию за каждую операцию.
Можно сделать наоборот, перевести активы с ИИС на брокерский счет, но для этого надо закрыть ИИС. Некоторые брокеры зачисляют купоны и дивиденды только на ИИС, некоторые позволяют зачислить эти деньги на банковский или брокерский счет. Во втором случае дивиденды и купоны можно будет внести чем отличается брокерский счет от иис на ИИС самостоятельно, получив потом вычет на взнос с этой суммы. Чтобы вывести деньги с ИИС, надо закрыть счет. Если это случится менее чем через три года с даты открытия, вы потеряете право на налоговые вычеты по этому ИИС. Придется вернуть государству возвращенный НДФЛ и уплатить пени.
Владельцы таких счетов могут совершать сделки на бирже, а потом вернуть часть ранее уплаченных налогов или сэкономить на их уплате при закрытии счета. Вычет доступен, даже если операций на бирже не будет. Как покупать и продавать ценные бумаги на ИИС?
Плюсы И Минусы Иис Как Работает Индивидуальный Инвестиционный Счет
ИИС с доверительным управлением можно открыть в управляющей компании, например в УК «Первая» или «Альфа-капитал». При открытии счета надо будет выбрать инвестиционную стратегию из предложенных. В конце 2022 года законодательство изменилось. В таком случае надо было закрыть первый ИИС не позже 28 января 2023 года. Всё зависит от того, сколько вы хотите вложить, куда и на какой срок.
В такой ситуации понадобится оформлять доверительное управление или продавать бумаги. Индивидуальный инвестиционный счет — способ инвестирования, который появился в России в начале 2015 года. Через такой счет можно инвестировать в акции, облигации и другие активы. Если вы умеете получать заметно больше 13%, то есть смысл делать вычет типа Б. Чтобы получить этот вычет, вы должны будете показать брокеру справку из налоговой, что всю дорогу вы не пользовались налоговыми вычетами по ИИС. Тогда при расторжении договора брокер не удержит подоходный налог.
Она означает лишь то, что нельзя гасить задолженность по обычному брокерскому счету или платить по нему налоги из средств на ИИС. Даже если ИИС вас интересует только из-за вычета на взнос, хотя бы часть внесенных денег вложите в какие-то активы, например в ОФЗ или фонд денежного рынка. А вот если вы ИП и при этом платили НДФЛ с каких-то других доходов, то НДФЛ можно вернуть. Например, ИП на УСН может продать квартиру и заплатить налог с полученного дохода. Этот налог можно вернуть или зачесть с помощью вычета по ИИС. Налоговая вернет НДФЛ на те реквизиты, которые вы укажете в заявлении — его можно подать вместе с декларацией.
Такие декларации можно представить в любое время в течение всего следующего за отчетным года без каких-либо санкций, главное — уложиться в 3 года. То есть крайний срок для получения налогового вычета за 2017 год — это 2020 год. Перепроверяйте, что это именно ИИС по государственной программе, а не что-то похожее вроде «индивидуальных счетов инвестора» или «индивидуальных инвестиций на счетах». Чтобы оформить вычет типа А онлайн, потребуется отсканировать и загрузить на сайт ФНС следующие документы. Тем не менее, ИИС остается привлекательным инвестиционным инструментом для многих граждан. Он предоставляет возможность получать доход от инвестиций, при этом облагается льготным налогообложением.
Важно помнить, что перед открытием ИИС необходимо ознакомиться с условиями и ограничениями, чтобы принять взвешенное решение и сделать успешные инвестиции. Оба этих счета дают инвестору выход на фондовую биржу. Учтите ряд ограничений, которые установлены по ИИС, которых у брокерского счета нет.
Если выбрали вычет на доход, то налога при продаже ценных бумаг не будет. Если хотя бы один раз получили возврат за пополнение, то у вас ИИС с типом вычета на взнос — тогда налог с дохода от сделок удержится, но только в момент закрытия счета. Пока деньги не списали, можно продолжать покупать на них ценные бумаги и получать доход.
